ביטוח פנסיוני
תכנון פנסיוני הוא תהליך מקיף ומובנה שמטרתו להבטיח לאדם הכנסה חודשית מספקת ורציפה בין אם במקרה ביטוח במהלך חייו התעסוקתיים
או לאחר הפרישה מעבודה. התכנון מתייחס לא רק לגובה הקצבה אלא גם לאיכות החיים,
ניצול הטבות מס, איזון בין חסכון נזיל לפנסיוני, והתאמה אישית לצרכים עתידיים.
קרן פנסיה
מכשיר חיסכון פנסיוני המערב חיסכון וביטוח. בקרן יש ביטוח למקרה מוות העונה לשם "ביטוח שארים" וביטוח למקרה נכות. מטרת החיסכון הינה להבטיח קצבת זקנה בפרישת העובד לגמלאות אך גם לבטח את העובד במהלך חייו טרום הפרישה. הביטוח בקרן הפנסיה מבוסס על עיקרון של ערבות הדדית, במסגרתו העמיתים משתתפים יחד בנשיאת הסיכון, כך שהתשלומים למבוטחים (במקרה של נכות או מוות) מבוצעים מתוך כלל הכספים שבניהול הקרן – באופן שמבטיח את יציבותה ויכולתה לעמוד בהתחייבויותיה כלפי כלל העמיתים.
ביטוח מנהלים
מכשיר פנסיוני שנועד לחיסכון לגיל פרישה, תוך שילוב מרכיבי ביטוח חיים ואובדן כושר עבודה. למרות שמו, הוא אינו מיועד רק למנהלים – אלא פתוח לכל שכיר או עצמאי. להבדיל מקרן הפנסיה, ביטוח מנהלים הוא חוזה אישי של הלקוח מול חברת הביטוח. מכשיר זה עבר שינויים מהותיים לאורך השנים, כאשר כל תקופה מאופיינת בתנאים רגולטוריים שונים – שלכל אחד מהם יתרונות וחסרונות ייחודיים מבחינת זכויות המבוטח, עלויות ומנגנוני הקצבה.
קופת גמל
קופת חיסכון פנסיונית שאינה כוללת כיסויים ביטוחיים ואינה חשופה למנגנון הערבות ההדדית הקיים בקרן הפנסיה. מדובר בחיסכון פנסיוני המתאים לשכירים ועצמאיים כאחד. גם בקופות הגמל יש תנאים שונים בתקופות שונות – לדוגמא קופת גמל לחיסכון שנפתחה לפני שנת 2006 הינה נזילה לאחר 15 שנות וותק. עבור העצמאיים הפקדה לקופת גמל מזכה בהטבות מס משמעותיות.
קרן השתלמות
תוכנית חיסכון לטווח זמן בינוני כאשר הכספים בקרן הופכים נזילים לאחר 6 שנות וותק. כיום, קרן ההשתלמות היא המכשיר היחיד במדינת ישראל שפטור ממס רווחי הון במידה והיו בה הפקדות עד התקרה אשר עשויה להשתנות מידי שנה. עבור השכירים מדובר בהטבת מעסיק, ועבור עצמאיים מדובר ביתרון משמעותי בניצול הטבות המס. נכון לשנת 2025 תקרת ההפקדה לפטור ממס לשכירים הינה – 18,852 ₪ ואילו תקרת הפקדה המזכה בפטור מלא ממס לעצמאיים הינה – 20,520 ₪.